Каждую осень многие люди ищут способы минимизировать свои налоговые обязательства. Одна из областей, где налоги могут быть довольно высокими, - это прирост капитала на недвижимость Хорошая новость заключается в том, что есть несколько стратегий, которые вы можете использовать, чтобы уменьшить сумму налогов, которые вам придется заплатить. В этой статье мы рассмотрим 5 способов минимизации налогов на прирост капитала с недвижимости!
Что такое налог на прирост капитала?
Налог на прирост капитала - это налог на прибыль, которую вы получаете при продаже актива, выросшего в цене. Активом может быть что угодно - от акций и облигаций до недвижимости или даже коллекционных предметов. Например, допустим, вы купили дом за 200 000 долларов, а сейчас он стоит 250 000 долларов. Если вы продадите дом сегодня, ваш прирост капитала составит $50 000. Если вы не подпадаете под одно из исключений, вам придется заплатить налоги с этого прироста капитала. Текущие налоговые ставки на долгосрочный прирост капитала (активы, хранящиеся более года) составляют 0%, 10% и 20% (это зависит от вашего дохода). Поэтому важно воспользоваться стратегиями, которые мы рассмотрим ниже, до конца года!
Налог на прирост капитала в краткосрочной и долгосрочной перспективе
Чтобы избежать уплаты более высокой ставки налога на прирост капитала, вы должны держать свои активы более года, прежде чем продать их. Это связано с тем, что долгосрочный прирост капитала облагается налогом по более низкой ставке, чем краткосрочный. Например, допустим, вы купили акции за 100 долларов, и через полгода они подорожали до 150 долларов. Если вы продадите акции сразу, вам придется заплатить налоги с прибыли в 50 долларов по обычной ставке подоходного налога (которая может достигать 35 %). Однако если вы подождете больше года, прежде чем продать акции, вам придется заплатить только 20%-ную ставку налога на прирост капитала.
5 способов минимизировать налоги на прирост капитала при покупке недвижимости
Не все умеют эффективно справляться с налогами. Поэтому многие наши клиенты обращаются к нам за консультацией, и мы подсказываем им наилучший способ минимизации налогов. Вы также можете заказать звонок в GCG Structuring, и мы поможем вам, используя наш десятилетний опыт работы на рынке недвижимости США. Вот пять способов, с помощью которых вы можете самостоятельно минимизировать налоги на прирост капитала!
Зачесть убытки в счет прибыли
Один из способов уменьшить сумму налога на прирост капитала, которую вам придется заплатить, - это зачесть убытки в счет прибыли. Например, если вы продали недвижимость с прибылью в 20 000 долларов, но при этом продали другую недвижимость с убытком в 30 000 долларов, вам придется заплатить налог только с разницы между этими двумя цифрами (5000 долларов).
Используйте счет с отсрочкой уплаты налогов
Если вы продаете недвижимость и реинвестируете вырученные средства в другую недвижимость в течение 180 дней, вы можете воспользоваться правилами обмена на «подобную» недвижимость (обмен 1031), чтобы избежать уплаты налогов с продажи. Это правило применяется именно к сделкам с недвижимостью и позволяет отсрочить уплату налога на прирост капитала при условии, что новая недвижимость имеет равную или большую стоимость.
Другие условия включают:
- Недвижимость должна быть похожа по своей природе и характеру на ваши предыдущие инвестиции.
- Прямой обмен между продавцом и покупателем запрещен.
- Перевод должен осуществляться через надлежащего посредника.
Квалифицированные зоны возможностей
Закон о сокращении налогов и рабочих местах от 2017 года создал новую налоговую льготу для инвесторов, вкладывающих деньги в «квалифицированные зоны возможностей» (Qualified Opportunity Zones). Если вы инвестируете в «Квалифицированную зону возможностей», вы можете отложить налог на прирост капитала с любой прибыли от продажи инвестиций до 2026 года. А если вы продержитесь в этой зоне не менее семи лет, то получите право на снижение этих налогов. Выгода также зависит от того, сколько времени вы фактически владеете инвестициями в QOF:
- В течение пяти и более лет база увеличивается на 10% от отложенной прибыли.
- В течение семи и более лет к отложенной прибыли прибавляется еще 5%.
- В течение десяти лет и более база может быть скорректирована до рыночной стоимости при продаже.
